（一）產(chǎn)品概述及產(chǎn)品特色

　　企業(yè)年金單一計(jì)劃是指受托人將單個(gè)委托人交付的企業(yè)年金基金，單獨(dú)進(jìn)行受托管理的企業(yè)年金計(jì)劃。

　　【量身定制】

　　可根據(jù)委托人偏好設(shè)計(jì)投資管理架構(gòu)、定制戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略和服務(wù)方案，滿足委托人個(gè)性化需求，實(shí)現(xiàn)委托人利益最大化。

　　【獨(dú)立運(yùn)作】

　　企業(yè)年金單一計(jì)劃的管理合同單獨(dú)向社會(huì)保障部門報(bào)備，建立年金基金獨(dú)立賬戶。

　　【靈活管理】

　　（1）管理機(jī)構(gòu)靈活選擇：與委托人協(xié)商選擇管理機(jī)構(gòu)，視資金規(guī)模可選擇多個(gè)投資管理人。

　　（2）管理費(fèi)率靈活協(xié)商：與委托人協(xié)商確定管理費(fèi)率。受托管理費(fèi)不高于受托管理企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的0.2%。賬戶管理費(fèi)按照每戶每月不超過(guò)5元人民幣的限額，由建立企業(yè)年金計(jì)劃的企業(yè)另行繳納。保留賬戶和退休人員賬戶的賬戶管理費(fèi)可以按照合同約定由受益人自行承擔(dān)，從受益人個(gè)人賬戶中扣除。托管費(fèi)不高于托管企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的0.2%。投資管理費(fèi)不高于投資管理企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的1.2%。

　　（3）投資組合靈活調(diào)整：根據(jù)委托人風(fēng)險(xiǎn)收益偏好、市場(chǎng)行情以及投資管理人特點(diǎn)靈活增減投資組合數(shù)量、靈活調(diào)整投資策略。

　　（二）計(jì)劃建立流程

　　1. 決策建立企業(yè)年金制度

　　一般由企業(yè)人力資源部門發(fā)起，企業(yè)管理層與工會(huì)或職工代表協(xié)商確定。

　　2. 設(shè)立企業(yè)年金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)

　　（1）采用外部受托模式的企業(yè)，一般應(yīng)成立企業(yè)年金管理委員會(huì)或工作小組，負(fù)責(zé)有關(guān)工作。

　　（2）采用內(nèi)部受托方式的企業(yè)，應(yīng)成立企業(yè)年金理事會(huì)，下設(shè)辦公室負(fù)責(zé)日常工作。理事會(huì)一般由企業(yè)代表和職工代表等人員組成，也可以聘請(qǐng)企業(yè)以外的專業(yè)人員參加，理事會(huì)應(yīng)配備一定數(shù)量的專職工作人員。

　　3. 制定企業(yè)年金方案

　　根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策，結(jié)合本企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力、人力資源管理需求，設(shè)計(jì)適合自身特點(diǎn)的企業(yè)年金方案并履行企業(yè)年金方案內(nèi)部審議程序。國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)的企業(yè)年金方案草案應(yīng)提交職工大會(huì)或職工代表大會(huì)討論通過(guò)。

　　4. 報(bào)備企業(yè)年金方案

　　將企業(yè)年金方案、集體協(xié)商通過(guò)方案的決議、方案重要條款說(shuō)明、企業(yè)依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并按時(shí)足額繳費(fèi)的證明等材料報(bào)送所在地社會(huì)保障部門備案。國(guó)有企業(yè)需先報(bào)送國(guó)資委審核通過(guò)后再向社會(huì)保障部門報(bào)備。

　　5. 選擇企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)

　　確定企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)后，企業(yè)與受托人簽訂合同，受托人與賬戶管理人、托管人、投資管理人簽訂合同。

　　6. 報(bào)備企業(yè)年金管理合同

　　受托人將受托管理合同、賬戶管理合同、托管合同、投資管理合同報(bào)送社會(huì)保障部門備案，并領(lǐng)取企業(yè)年金計(jì)劃備案號(hào)。

　　7. 啟動(dòng)企業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)行

　　建立企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶，定期繳費(fèi)，入市投資，分配投資收益，支付年金待遇，進(jìn)行信息維護(hù)，開(kāi)展日常監(jiān)督等。